Insolvenční novela 2024

Insolvenční proces je dlouhodobě vnímán jako nástroj pro vyrovnání mezi dlužníky a věřiteli. Schválení novely insolvenčního zákona (č. 252/2024 Sb.), účinné od 1. října 2024, však přináší změny, které mohou zásadně změnit pravidla hry, zejména pro malé a střední podniky (SME). Tato novela zpřísňuje podmínky oddlužení a upravuje mechanismy pro lepší kontrolu příjmů dlužníků. Klíčovým prvkem bude výraznější dohled soudů a insolvenčních správců. Jak se tyto změny promítnou do praxe a co mohou podnikatelé očekávat?

Shrnutí klíčových bodů novely:
Zkrácení doby oddlužení: Podnikatelé, kteří se snaží vyhnout osobním bankrotům, mohou využít tříletého oddlužení, ovšem za přísnějších podmínek.

Nová pravidla pro majetkové poměry dlužníka: Adekvátní příjem dlužníka bude posuzován nejen na základě jeho aktuální situace, ale také s ohledem na vzdělání, praxi a region.

Zpřísněné kontroly příjmů: Insolvenční správci budou mít více možností získat přesnější informace o příjmech dlužníků, například přímo od jejich zaměstnavatelů.

Vstup do dalšího oddlužení až za 12 let: Novela prodlužuje čekací dobu pro opětovné oddlužení na 12 let a přináší přísnější pravidla pro dlužníky, kteří se pokoušejí vstoupit do dalšího procesu oddlužení.

Posílení kontroly nad majetkovými poměry dlužníka
Jedním z hlavních cílů této novely je přísnější kontrola příjmů a majetkových poměrů dlužníků. Dosavadní praxe ukázala, že někteří dlužníci dokázali obejít systém tím, že vykazovali minimální příjmy, přestože měli reálně vyšší majetkové schopnosti. To vedlo k neadekvátnímu uspokojení pohledávek věřitelů.

V nové úpravě bude adekvátní příjem dlužníka určován nejen podle aktuálních příjmů, ale také na základě vzdělání, praxe a regionu, ve kterém dlužník působí. Například vysokoškolsky vzdělaný dlužník žijící v Praze by měl dosahovat vyšších příjmů než osoba s nižším vzděláním v méně rozvinutých oblastech. Insolvenční správce tedy bude mít pravomoc přezkoumat, zda dlužník skutečně využívá svůj potenciál a nevykazuje uměle nízké příjmy, aby se vyhnul vyšším platbám věřitelům.

Pro podnikatele to znamená nutnost připravit se na to, že budou muset doložit nejen své aktuální příjmy, ale také prokázat, že podnikají s dostatečným úsilím a v souladu s možnostmi danými jejich oborem a vzděláním. V opačném případě mohou insolvenční soudy rozhodnout, že by měli věřitelé získat více než standardních 30 %.

Prodloužení lhůty pro opětovné oddlužení

Další důležitou změnou, která by měla zajímat především podnikatele, je prodloužení čekací lhůty pro opětovné vstoupení do oddlužení. Dlužník, který již jednou prošel oddlužením a byl osvobozen od placení nesplacených pohledávek, se nyní nebude moci znovu oddlužit dříve než za 12 let. Dřívější pravidla přitom umožňovala tento krok už po 10 letech.

Navíc, pokud se dlužník pokusí o opětovné oddlužení mezi 12. a 20. rokem po předchozím oddlužení, bude lhůta pro nové oddlužení stanovena na 5 let namísto běžných tří. Tím novela ztěžuje dlužníkům opakované využití tohoto nástroje jako prostředku k opakovanému „úniku“ od věřitelů.

Pro podnikatele to znamená nutnost pečlivě zvážit, zda se do procesu oddlužení vůbec pustit. Pokud již jednou prošli oddlužením, musí počítat s tím, že případné další selhání bude mít velmi omezené možnosti řešení v rámci insolvence.

Dohled nad příjmy a přísnější kontroly

Jednou z klíčových novinek je možnost insolvenčního správce vyžádat si informace o příjmech dlužníka přímo od jeho zaměstnavatele či poskytovatelů úvěrů. To je velká změna, protože dosud byl dlužník jediným zdrojem informací o svých příjmech, což vytvářelo prostor pro zkreslování reality.

Pro podnikatele, kteří se ocitnou v insolvenci, to znamená, že jejich finanční situace bude pod ještě větším drobnohledem. Pokud dojde k poklesu jejich příjmů, správce bude mít právo si od nich vyžádat vysvětlení a může dokonce žádat doložení kroků, které podnikatel podnikl k obnovení adekvátního příjmu. Například pokud podnikatel přišel o zakázky a nevyvinul žádnou aktivitu k získání nových příležitostí, může to být považováno za neplnění povinností.

Změny v exekučním řízení

Další významnou změnou, kterou novela přináší, je zpřísnění pravidel pro exekuční řízení u dlužníků, proti nimž je vedeno více než čtyři exekuční řízení. U těchto dlužníků se bude srážet vyšší procento z jejich příjmů, což má vést k rychlejšímu uspokojení věřitelů a současně k motivaci dlužníků, aby řešili svou situaci skrze insolvenční řízení místo souběžných exekucí.

Připravenost na nové podmínky
Novela insolvenčního zákona přináší řadu zpřísnění, která mají za cíl zamezit zneužívání insolvenčního procesu ze strany dlužníků a posílit pozici věřitelů. Pro podnikatele to znamená potřebu důsledně sledovat své příjmy, prokázat, že využívají svůj potenciál naplno, a být připraveni na vyšší transparentnost.
Podnikatelům, kteří se ocitnou ve finanční tísni, se doporučuje konzultovat svou situaci s odborníky na insolvenční právo a co nejdříve se připravit na nové podmínky. Správné plánování a dodržování nových pravidel může pomoci minimalizovat negativní dopady a usnadnit cestu k ekonomickému zotavení.